县财政局2018年1-7月份财政收入情况汇报

*县财政局关于1-7月份财政收入情况汇报

按照市委确立的“改革抢先机，发展站前列，各项工作创一流”和我县“走进新时代，建设‘****’”的总体要求，我县财税部门提高思想站位，狠抓贯彻落实，各项工作取得新成效。1-7月份，财政收入实现稳步增长，民生保障有力，财政预算执行情况总体良好。

一、财政收入执行情况

（一）财政总收入完成情况

1—7月份，我县财政总收入完成19769万元，占年计划的72.6%，超进度14.3个百分点，超收3896.8万元，同比增长20.5%。其中，县本级完成13883万元，占计划的67.8%，超进度9.5个百分点，同比增长15%；开发区完成5886万元，占计划的87.1%，超进度28.8个百分点，同比增长35.9%

（二）一般公共预算收入完成情况

1—7月份，我县一般公共预算收入完成8220万元，占计划的66.4%，超进度8.1个百分点，超收1007.1万元，同比增长19.5%。其中，县本级一般公共预算收入完成6079万元，占计划的61.9%，超进度3.6个百分点，超收353.9万元，同比增长8%；开发区一般公共预算收入完成2141万元，占计划的83.9%，超进度15.6个百分点，超收653.2万元，同比增长71%。

二、财政收入运行特点

今年以来，全县经济开局良好，经济运行保持平稳增长态势。经济增长的稳定性不断增强，质量进一步提升，有力支撑财政收入稳步增长。呈现以下特点：

（一）收入保持稳步增长。1-7月份，我县财政总收入和一般公共预算收入同比分别增长20.5%、19.5%，高于上年同期，主要是经济运行中积极因素不断增加，财政收入保持稳步增长。

（二）收入质量有所提高。1-7月份，全县非税收入占一般公共预算收入的21.8%，同比下降10.2个百分点，并且非税收入低于全市平均水平5.1个百分点，收入结构更加合理，质量进一步提高。

（三）主体税种增势明显。前7个月，全县经济形势好转，税收明显增长。由税务部门征收的16个税种，其中12个呈增长态势。从几个主要税种来看，增值税完成8055万元，同比增长31.9%；改征增值税完成2099万元，同比增长20.8%；企业所得税完成4565万元，同比增长17.4%；个人所得税完成565万元，同比增长35.5%。

（四）县级和开发区增势普遍好转。1-7月份，我县一般公共预算收入增长19.5%，其中县级增长8%，高于上年同期；开发区增长71%，不仅高于上年同期，而且增幅高于全市平均增幅44.5个百分点。

三、财政收入主要增减因素分析

增收主要因素：

1、经济运行平稳，传统行业持续好转。受相关产业企稳向好影响，化工产品价格处于高位运行，带动化工行业入库税款1170万元，同比增收497万元，增长73.2%。非金属矿物制品业为代表的建材行业成为我县新的稳定税源增长点，实现税款705万元，同比增收472万元，增长202.58%。开发区铸造行业实现税收3507万元，同比增长20.3%，增加592万元；冶金行业实现税收146万元，同比增长84.8%，同比增加67万元。

2、新兴产业崛起，形成新的税收增长点。一是++风电二期项目企业所得税“三免三减半”开始执行减半征收，实现税款488万元，同比去年增收322万元。二是受益于周边地区钢铁行业复苏等因素，带动我县耐火材料、炉料、高钙灰等建材业税收增长400万元。

3、居民消费增长，批发行业纳税增加。得益于整体经济形势好转和居民收入增长，商业行业入库税款1262万元，同比增收498万元，增长39.5%。

4、城建地产投资带动建筑房产税收增长。前7个月我县房地产业实现税收1202万元，同比增长59.2%，增收447万元，增幅明显。房地产开发和县城建设带动建筑行业入库税款1091万元，增收70万元。

减收主要因素：

1、前7个月的收入中，包含非即期因素1650万元（国税部门退福利企业税收492万元，同时税务部门入库上年结转税款740万元，上年积压的非税收入225余万元，电力部门补缴城市公用事业附加193万元）。剔除这些非即期因素，前7个月我县财政总收入同比增长10.5%，一般预算收入同比增长8.5。

2、金融保险业减收257万元，主要是因去年农商行改制后存在大量补缴税款，税款同比减少；受金融政策影响，免征增值税范围扩大；农商行受监管部门资金杠杆、规范同业等相关要求，逐步收缩信托、理财、同业等经纪代理服务业务，导致同比上缴税收减少。

3、供电业减收652万元，一是省供电公司为消化留抵税款，自2017年8月起供电公司预缴部分暂不再预缴入库。二是***公司用电量占全县用电量的70%以上，该公司停产，直接造成供电公司今年入库税款同比减收610万元。

四、存在的困难和问题

1、财政收入规模不大、总量偏小。前7个月，全市财政总收入平均增幅为33.8%，我县财政总收入增幅为20.5%，低于全市平均增幅13.3个百分点，增幅排全市第7位，总量排全市倒数第二位，仅高于夏县；全市一般公共预算收入平均增幅为26.5%，我县为19.5%，低于全市平均增幅7个百分点，增幅排全市第8位，总量排全市倒数第二位，仅高于夏县。

2、政策性因素给财政收入带来一定影响。今年以来继续推进营改增，简化增值税税率结构；进一步扩大享受企业所得税优惠的小微利企业范围；工资薪金个人所得税起征点提高给个人所得税征收带来不确定性。另外随着中央和省、市环保督察的推进，矿山开采、冶炼、化工等企业面临限电、停产等整治，影响环保税和资源税，将更多在后期形成财政减收，影响今后财政收入增长。

3、福利企业社保基金缴费基数7月刚刚确定，后几个月需消化福利企业退税预计在900万元左右，给财政增收造成一定影响。

4、财政部门受国家降费减负影响，全面清理规范政府性基金，取消、停征和降低部分行政事业性收费等，使组织收入面临较大压力。

五、下一步工作打算

完成全年财政收入任务意义重大，我们将勇于担当，积极作为，咬定目标不放松，全力以赴抓收入，确保圆满完成全年财政收入任务。

（一）搞好统筹协调，形成增收合力。发挥财政职能作用，定期召开财税联席会议，加强与开发区的相互协调、强化合力，坚持横向互动、上下联动抓收入；跟踪关注重点税源、重点行业经济动态，及时研判经济因素和政策性因素对全县财政收入的影响，做好财政收入的分析预判工作，切实将财政收入组织工作落到实处，确保目标任务完成。

（二）加大责任落实，提高收入质量。将财政收入增幅、质量、征管和分析，进一步细化，落实责任，按月通报，加强收入组织和征管工作，做到依法征收、应收尽收，不打折扣、不打埋伏。进一步提升收入水平和质量，促进财政收入持续健康增长。

（三）培育地方财源，壮大新增税源。按照“走进新时代，建设‘****’”的总部署，围绕打造“一区三园”、 推动传统产业转型、扶持新兴产业发展、振兴实体经济和推进招商引资与招才引智等，加大财政扶持和奖补力度，推动企业做大做强，培育壮大新兴财源提高企业税收贡献。

我们将提高思想认识，强化责任担当，切实履职尽责，狠抓工作落实，确保年底兑现承诺，实实在在向县委县政府和全县人民交出满意答卷。

2018年8月10日

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